银行风控整体向好：宁波银行不良率最低，郑州银行最高

截至9月4日，上市银行半年度报告全部披露完毕。搜狐财经从不良贷款率、拨备覆盖率和客户集中度三个维度对33家A股上市银行的风控水平进行解析。

从不良贷款率看，除郑州银行外，其余32家上市银行不良贷款率均低于2%，且仅有贵州银行和上海银行2家银行不良贷款率较上年年末上升，其余均现下降，不良率水平整体向好。

拨备覆盖率方面，仅民生银行和华夏银行拨备覆盖率不足150%，多数银行拨备覆盖率较上年年末有所上升。

从客户集中度维度看，除上海银行、青农商行外，剩余披露客户情况的28家上市银行单一最大客户比例均低于8%，同时青农商行最大十家客户贷款比例也呈现出56.58%的较高比例。

贵阳银行、上海银行不良率上升

Choice金融数据终端显示，截至今年6月末，33家A股上市银行中，宁波银行、南京银行和常熟银行不良贷款率最低，分别为0.78%、0.89%和0.96%。郑州银行不良贷款率最高，为2.39%，也是唯一一家不良贷款率“破2”的上市银行。

数据源自Choice金融终端

去年9月，郑州银行登陆深交所，成为首家“A+H股”上市城商行。与此同时，近两年来，郑州银行不良贷款率呈现较快增长。2015-2018年，郑州银行不良贷款率分别为1.1%、1.31%、1.5%和2.47%。

对于不良贷款率增长较快，郑州银行在2018年年报中表示，因受区域环境制约、信用体系不健全等因素影响，同时，监管要求将逾期90天以上贷款全部纳入不良贷款对其不良贷款总额与不良贷款率上升亦有作用。

因“加大拨备计提力度、加快不良资产处置”，2018年，郑州银行归属于股东的净利润同比下滑28.53%至30.59亿元。

今年以来，郑州银行盈利有所好转，上半年实现归属于股东的净利润为24.69亿元，同比上升4.34%。

图片来源：华夏银行半年报

华夏银行以1.84%的不良贷款率成为上市股份制银行第一名、33家上市银行第三名，不良率比上年末下降0.01个百分点。

半年报称，其不良贷款主要集中在采矿业、批发和零售业、制造业，不良贷款率分别为 5.78%、5.52%和4.92%。其中，采矿业不良贷款率较上年年末上升1.27个百分点，制造业不良贷款率上升0.36 个百分点。

分地域看，华北及东北不良贷款率为2.64%，高于华夏银行整体不良贷款率和其他地区水平，今年上半年较上年末上升0.27个百分点。

不良贷款率变动方面，33家A股上市银行中，26家银行不良贷款率较上年年末出现下降，其中江阴银行和农业银行两家不良贷款率下降幅度最大，分别较上年年末降0.24和0.16个百分点。

此外，5家银行不良贷款率无变化，贵州银行和上海银行2家银行不良贷款率较上年年末上升。

截至今年6月末，贵阳银行不良贷款率为1.5%，较上年末增加0.15个百分点，不良贷款率在33家上市银行中排行第13名。

根据半年报，住宿和餐饮业为贵阳银行不良率最高行业，不良率为25.52%，远高出第二名批发和零售业的4.04%。

截至今年6月末，贵阳银行住宿和餐饮业贷款余额为24.49亿元。对于该行业不良率高企，贵阳银行解释称，“报告期内，受镇远镖局旅游文化有限公司（镇远镖局）等公司及相关自然人系列违约的影响，导致住宿和餐饮业不良率较高”。

贵阳银行今年7月发布的公告显示，2016年7月，贵阳银行乌当支行作为贷款人与镇远镖局签订借款合同，借款金额3.5亿元。合同签订后，被告镇远镖局未按承诺和约定按时支付本金和利息，构成合同中约定的多处违约。

贵阳银行请求依法判决镇远镖局立即偿还项目贷款本金3.5亿元及利息、罚息、复利、违约金等共计1968.33万元。截至今年7月，该案一审尚未开庭审理。

图片来源：上海银行半年报

上海银行今年6月末不良贷款率为1.18%，较上年末增长0.04个百分点，不良贷款率在33家上市银行中排第29名。

从贷款项目看，上海银行不良贷款率上升幅度较大的项目为个人贷款和垫款。

截至今年6月，上海银行个人贷款和垫款占比31.39%，不良贷款余额为23.73亿元，较上年年末的16.93亿元上升6.8亿元，不良贷款率由上年年末的0.61%上升0.21个百分点至0.82%。

在上海银行个人贷款和垫款中，上升较快的是个人消费贷款和个人经营性贷款。今年上半年，上海银行个人消费贷款不良贷款率上升0.37个百分点至0.89%，个人经营性贷款不良贷款率上升0.4个百分点至1.7%。

数据源自Choice金融终端

从不良贷款金额变动看，贵阳银行上半年不良贷款金额较上年年末增26.03%至29.06亿元，增幅居首。此外，青岛银行、长沙银行、青农商行、上海银行和紫金银行上半年不良贷款金额均增逾10%。

浦发银行、苏州银行、招商银行、无锡银行、农业银行和江阴银行不良贷款金额较上年年末出现下降，其中江阴银行不良贷款金额下降比例最高，为4.71%。

民生、华夏拨备覆盖率不足150%居后两位

不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。2018 年2月，原银监会下发《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，按照同质同类、一行一策原则，将拨备覆盖率监管要求由 150%调整为 120%-150%。

数据源自Choice金融终端

Choice金融终端显示，截至今年6月末，拨备覆盖率最高的三家A股上市银行为宁波银行、常熟银行和南京银行，拨备覆盖率分别为522.45%、453.53%和415.5%；最低的三家银行分别为民生银行、华夏银行和青岛银行。

民生银行截至今年6月末的拨备覆盖率为142.27%，在33家上市银行中处于最低水平。不良贷款率为1.75%，在33家上市银行中排名第5高。

中银国际证券认为，民生银行不良生成保持平稳，但拨备水平处于行业低位，仍需大力夯实拨备基础，进一步增强拨备计提，并提示称民生银行面临的主要风险为“资产质量下滑超预期”。

今年上半年，民生银行实现882.56亿元营业收入，较上年同期的754.17亿元同比增17.02%，归属于母公司股东的净利润为316.23亿元，同比增6.77%。

另一家拨备覆盖率低于150%的A股上市银行为华夏银行，后者以144.83%的拨备覆盖率成为33家上市银行的第二低。

同时，华夏银行拨备覆盖率也呈现出较大程度下降，今年6月的144.83%拨备覆盖率较上年年末的158.59%下降13.76个百分点。

华夏银行半年报称，今年上半年，其持续加大拨备计提力度，计提贷款损失准备147.45 亿元，同比增加67.49亿元，贷款损失准备余额473.59亿元，较上年末增加0.84亿元， 拨备消耗较多的原因主要是加大了不良贷款处置及核销力度。

今年上半年，华夏银行营业收入为397.97亿元，同比增21.05%；归属于上市公司股东的净利润为105.43亿元，同比增5.06%。

国信证券研报称，华夏银行上半年表现符合预期，但宏观经济形势持续走弱可能对银行资产质量产生不利影响。

从拨备覆盖率变动情况看，8家银行拨备覆盖率较去年年末出现下降，其中南京银行、青岛银行、华夏银行和兴业银行四家同比下降超过10个百分点。

截至今年6月末，南京银行拨备覆盖率较上年年末下降了47.18个百分点，为降幅最高的上市银行。但截至今年6月末，南京银行415.5%的拨备覆盖率仍处于上市银行较高水平，位列第三高。

同时，南京银行不良率也处于行业较低水平。截至今年6月末，南京银行不良率为0.89%，为33家上市银行中第二低的银行。

南京银行经营方面也呈现出较快增速。今年上半年，南京银行营业收入为166.39亿元，同比上升23.29%。归属于上市公司股东的净利润为68.79亿元，同比上升15.07%。

无锡银行、招商银行、西安银行、江阴银行和苏州银行今年上半年拨备覆盖率均上升超过30个百分点以上，其中无锡银行上升51.35个百分点至286.11%，为今年上半年增幅最大的上市银行。

半年报显示，无锡银行截至今年6月末的不良率为1.11%，在33家上市公司中处于第四低的水平。

今年上半年，无锡银行营业收入为16.56亿元，同比增4.69%；归属于上市公司股东的净利润为6.44亿元，同比增11.33%。

上海银行、青农商行单一最大客户贷款占资本净额比超8%

半年报显示，有30家A股上市银行披露了前十名客户贷款情况。其中上海银行单一最大客户贷款比例最高，占比8.64%；青农商行最大十家客户贷款比例最高，为56.58%。

数据源自Choice金融终端

“单一最大客户贷款比例”即指银行最大的一个客户贷款余额占该行资本净额的比例。去年7月起实施的《商业银行大额风险暴露管理办法》则要求，“商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%”。

“最大十家客户贷款比例”即指银行对最大十家客户发放的贷款总额与银行资本净额的比值。央行在1994年发布的《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》中曾规定，最大十家客户发放贷款总额应该小于等于银行资本净额的50%。

Choice金融终端显示，上海银行、青农商行和苏农银行的单一最大客户贷款比率和最大十家客户贷款比例均处于较高水平。

截至今年6月末，上海银行最大单一客户贷款余额为164.39亿元，占贷款及垫款总额的1.78%，占资本净额的8.64%，在A股披露该数据的30家上市银行中排首位；前十大贷款客户合计贷款余额为727.02亿元，占客户贷款和垫款总额的7.86%，占资本净额的38.21%，排名第二。

分行业看，房地产业为上海银行公司贷款业务主要客户来源，截至今年6月末贷款额为1727亿元，占比18.66%，比重较上年年末的15.07%提升3.59个百分点；租赁和商务服务业为第二大客户来源，截至今年6月末贷款余额为1414.34亿元，占比15.28%，较上年年末的15.4%下降0.12个百分点。

图片来源：青农商行半年报

青农商行截至今年6月末的前十大贷款客户合计贷款余额为152.9亿元，占客户贷款和垫款总额的9.14%，占资本净额的56.58%，居于30家银行首位；最大单一客户贷款余额为22.98亿元，占贷款及垫款总额的1.37%，占资本净额的8.5%，排名第二。

青农商行业务主要集中于青岛地区，截至今年6月末，青岛地区贷款占发放贷款和垫款总额的比例为94.79%。青农商行最大借款人来自租赁和商业服务业，今年上半年，青农商行向该行业发放贷款141.58亿元，占公司贷款和垫款总额的11.95%，为第五大客户来源。

青农商行的公司贷款和垫款主要集中于房地产业、批发和零售业、建筑业及制造业等。截至今年6月末，青农商行的房地产业、批发和零售业、建筑业及制造业四个行业的公司贷款和垫款总额合计为 817.21 亿元，占该行公司贷款和垫款总额的比例为68.98%。

制造业、批发和零售业以及建筑业也是青农商行公司贷款不良余额的主要来源，截至今年6月末，三行业不良贷款金额分别为7.11亿元、4.29亿元和3.46亿元，占比25.32%、41.97%和20.41%，三行业不良贷款率分别为4.35%、2.18%和1.88%，远超青农商行整体不良贷款率1.46%。

国盛证券分析称，青农商行前10大客户集中度虽超过50%，但投向看，资产质量压力或相对可控，后续需关注制造业和批发零售业资产质量情况。

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